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商业银行内部控制评价综合评分为(),为五级,表明被评价机构内部控制体系很差。
A、60—69分
B、70—79分
C、60分以下(含60分)
D、60分以下(不含60分)
时间:2022-01-01 14:12
关键词:
中国银行业监督管理知识
答案解析
D
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商业银行符合性测试的抽样样本取决于被评价机构或被评价项目的风险、业务频次、重要性等。可在根据业务频次抽样的基础上,结合被评价项目的风险和重要性进行调整。其中每月执行一次的业务或事项,抽样量应保持在( )之间。
商业银行()应当根据自身掌握的内部控制信息,对下级机构的内部控制状况定期做出评价,并将评价结果作为经营绩效考核的重要依据。
中国人民银行分支机构内部控制指引中的“内部控制”指的是什么?
中国人民银行分支机构的内部控制目标是什么?
商业银行内部控制评价的过程评价不包括()。(《商业银行内部控制评价试行办法》第2条)
最新问题
商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标,通过制定并实施系统化的政策、程序和方案,对风险进行有效识别、评估、()、监测和改进的动态过程和机制。(《商业银行内部控制评价试行办法》第3条)
银行业金融机构内部审计工作应当()经营管理,以风险为导向,确保客观公正。(《银行业金融机构内部审计指引》第5条)
银行业监督管理部门依据商业银行内部控制指引对商业银行作出的内部控制评价结果是商业银行风险评估的重要内容,也是监管部门进行()的重要依据。
银行业监督管理机构应当遵循()的原则,以控制为基础,兼顾风险相关性,确定并表监管范围。
商业银行内部控制体系连续在()得不到改善的机构,其内部控制评价等级应适当下调。
商业银行根据综合评价总分确定被评价机构的内部控制体系评价等级,应按评分标准对被评价机构内部控制项目逐项计算得分,确定评价等级。其中()指被评价机构内部控制体系一般,虽建立了大部分内部控制,但缺乏系统性和连续性,在内部控制措施执行方面缺乏一贯的合规性,存在少量重大风险,经营效果一般。
商业银行内部控制的监督、评价部门在工作中必须与内部控制的建设、执行部门密切联系。()
银行业监管统计以银行业金融机构财务会计信息为基础,以银行业金融机构内部管理信息系统为依托,保障统计数据来源的真实、准确、完整。()
商业银行应当指定不同的机构或部门分别负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价。()负责设计内部控制体系,组织、督促各业务部门、分支机构建立和健全内部控制。
商业银行内部控制评价时,了解被评价机构内部控制体系主要通过()等方法进行,以初步评价被评价机构内部控制体系的充分性和合规性。
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