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根据《商业银行内部控制评价试行办法》规定,内部控制评价包括--。()
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根据《商业银行内部控制评价试行办法》规定,内部控制评价包括--。()
A、A、过程评价
B、B、行为评价
C、C、结果评价
D、D、效果评价
时间:2022-01-01 14:11
关键词:
合规文化知识
银行合规考试
答案解析
A| C
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内部控制是由企业董事会、管理层以及其他有关人员实现的,为了在一定程度上保证企业高效运营、财务报表真实以点及行为守法合规而设定的过程,是商业银行有效防范风险的第一道防线。监管部门对内部控制评价的内容主要包括( )。
商业银行()应当根据自身掌握的内部控制信息,对下级机构的内部控制状况定期做出评价,并将评价结果作为经营绩效考核的重要依据。
商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价,内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估
《商业银行内部控制评价试行办法》规定内部控制评价应遵循的原则不包括()。
关于《中国银行合规工作管理办法(试行)》的适用范围,下列表述中正确的是()。
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网点负责人要积极培育符合银行营业网点实际的内部控制文化,使合规文化成为银行文化的一部分,达到“用()规范人、用()凝聚人”的内控氛围。
商业银行应加强合规文化建设,并将合规文化建设融入企业文化建设全过程。()
商业银行内部控制评价的过程评价不包括()。(《商业银行内部控制评价试行办法》第2条)
对商业银行风险评估的抽样量必须根据业务频次进行确定,其中对每月执行-次的业务或事项,抽样量应保持在()个之间。对每周执行-次的业务或事项,抽样量应保持在()个之间。(《商业银行内部控制评价试行办法》第42条)
商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标,通过制定并实施系统化的政策、程序和方案,对风险进行有效识别、评估、()、监测和改进的动态过程和机制。(《商业银行内部控制评价试行办法》第3条)
内部控制评价按照()原则进行。(《商业银行内部控制评价试行办法》第56条)
合规管理部门依照银行内部合规风险管理程序,并按规定的报告路线,即时、全面、完整的向管理层提供定性和定量描述银行合规风险的报告,是合规流程管理中的()。
对银行内部合规风险的存在或发生的可能性以及合规风险产生的原因进行分析判断,以便对合规风险进行评估和监测,是()。
商业银行根据综合评价总分确定被评价机构的内部控制体系评价等级,应按评分标准对被评价机构内部控制项目逐项计算得分,确定评价等级。其中()指被评价机构内部控制体系一般,虽建立了大部分内部控制,但缺乏系统性和连续性,在内部控制措施执行方面缺乏一贯的合规性,存在少量重大风险,经营效果一般。
《商业银行内部控制评价试行办法》关于商业银行对内部控制绩效进行持续监测,根据,下列表述错误的是()。
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